Защита бизнес-проектов. Студенты 2 курса ИЭиУР ДГУ

ТЕМА 3.

ЗАРПЛАТА, РЕНТА, ПРОЦЕНТ И ПРИБЫЛЬ

КАК ФАКТОРНЫЕ ДОХОДЫ

       1.     Факторы производства и факторные доходы

       2.     Заработная плата: номинальная и реальная

       3.     Рента и её виды

       4.     Процент как доход на капитал. Инвестиции в человеческий капитал

       5.     Прибыль фирмы и источники её роста

ВОПРОСЫ ДЛЯ СЕМИНАРА

                1.     Общая характеристика факторов производства

                2.     Теории заработной платы. Номинальная и реальная заработная плата.

                3.     Кривая Лоренца и коэффициент Джинни.

                4.     Земля как фактор производства. Экономическая рента. Дифференциальная рента.

                5.     Концепции капитала. Процент как доход на капитал.

                6.     Прибыль фирмы и ее виды. Эконо­мическая и бухгалтерская прибыль.

 ЗАРПЛАТА, РЕНТА, ПРОЦЕНТ И ПРИБЫЛЬ

Особенности спроса на ресурсы: производный характер. Эластичность спроса на ресурс. Зарплата, рента, процент и прибыль как факторные доходы.

Спрос на труд и предло­жение труда для фирмы. Равновесие на рынке труда: определение «цены труда» - заработной платы. Теории заработной платы. Общий  уровень заработной платы. Роль производительности труда. Ставка заработной платы. Номинальная и реальная заработная плата. Факторы, влияю­щие на величину заработной платы.

Проблема неравенства доходов. Причины неравенства доходов. Распределение личного дохода по квантилям. Кривая Лоренца и коэффициент Джинни. Проблема: равенство или эффективность. Уровень заработной платы в России и его дифференциация. Определение бедности. Динамика изменения уровня бедности. Формы и методы государственного регулирования рынка труда в России.

Земля как фактор производства. Рынок земли. Совершенно неэластичное предложение. Земельная рента как дополнительный платёж. Спрос и предложение  земли.  Экономическая рента. Дифференциальная рента. Чистая (абсолютная) рента. Естественное и экономическое плодородие почв.   Рента и арендная плата.

Различные концепции капитала. Капитал как фактор производства. Основные формы капитала: физическая, денежная. Теория человеческого капитала.  Основной и оборотный капитал. Процент как доход на капитал. Инвестиции и ссудный процент. Инвестиции в человеческий капитал.

Прибыль фирмы и ее виды: валовая, балансовая, налогооблагаемая. Роль предпринимателя. Источники экономической прибыли. Функции прибыли. Эконо­мическая и бухгалтерская прибыль. Нормальная прибыль как специальный случай внутренних издержек. Максимизация прибыли как основная задача фирмы в условиях рынка.

1.  ФАКТОРЫ ПРОИЗВОДСТВА И ФАКТОРНЫЕ ДОХОДЫ

Современная экономическая теория классифицирует необходимые для производства ресурсы по крупным группам, называемым факторами производства (рис. 2.3).

Рис.1. Факторы производства

Первый и наиважнейший фактор производства ¾ труд. Это целесообразная хозяйственная деятельность людей, направленная на удовлетворение потребностей, получение дохода. Подчеркнем, что в рыночной экономике получение дохода выступает как непосредственная цель, а удовлетворение потребностей людей ¾ как конечная и опосредованная первой.

В процессе труда человек затрачивает умственную и физическую энергию. В различных видах труда может преобладать либо умственное (интеллектуальное) начало, либо физическое. Труд может быть простым или сложным, квалифицированным. Результаты труда также сильно различаются: материальный или нематериальный продукт (например, информация), услуга.

Второй фактор производства ¾ земля (природные ресурсы). Данный термин следует понимать в его расширительном значении. Во-первых, земля ¾ это вообще всякое место, где находится человек: живет, трудится, отдыхает, развлекается и т. п. Во-вторых, на земле как на территории также расположены производственные и другие предприятия. В-третьих, земля, имеющая биологические свойства плодородия, служит объектом сельского и лесного хозяйства. В-четвертых, она является также источником полезных ископаемых, водных и других ресурсов. Говоря о земле как факторе производства, экономическая теория учитывает все эти функции природных факторов в хозяйстве.

Третий фактор производства ¾ капитал. Существует огромное число определений капитала. Суть их зависит от целей, логики, аспектов, избранных для изучения экономики той или иной экономической теорией. В концепции факторов производства под капиталом понимается вещественный (реальный) капитал ¾ все средства производства длительного или краткого пользования. Сюда относятся сырье, машины, оборудование, производственные сооружения и др.

Отдельно выделяется категория денежного капитала ¾ финансовые средства, предназначенные для превращения в вещественный капитал, а также направляемые на закупку иных факторов производства. Следует иметь в виду, что сами деньги фактором производства не являются, хотя и играют в деятельности любого предпринимателя огромную роль. Просто в силу денежного характера рыночной экономики приобретение реальных факторов производства опосредуется деньгами.

Перечисленные три фактора производства называются классическими и бесспорно признаются большинством экономистов. Однако в современной экономической теории часто выделяется еще несколько дополнительных факторов.

Экономисты давно заметили, что отдельные предприятия и даже целые страны, обладающие примерно одинаковыми классическими факторами производства (равными объемами трудовых ресурсов, капитала, земли), нередко добиваются совершенно разных экономических результатов. Более того, бывает, что страны, более богатые всевозможными ресурсами, бедствуют, а бедные ими ¾ процветают. Чтобы факторы производства использовались и комбинировались наилучшим образом, необходим фактор особого рода ¾ предпринимательская способность. Речь идет о том, что в рыночной экономике имеет место особого рода деятельность, которую осуществляет предприниматель, т. е. человек, организующий, планирующий хозяйственную деятельность, принимающий решения и т. п. Причем совершенно не обязательно сочетание в одном лице собственника и предпринимателя. Достаточно, чтобы собственник делегировал предпринимателю те компоненты пучка прав собственности на предприятие, которые необходимы для управления им. Без предпринимателя невозможно соединение факторов производства. Он обладает особыми способностями, характером, знаниями, в результате чего может по-новому комбинировать факторы производства, способствовать развитию отдельных предприятий и экономики страны в целом.

Фактору предпринимательская способность в СССР уделялось ничтожное место. Если роль трудовых и материальных (капитал, или в старой терминологии ¾ фонды, земля) ресурсов признавалась, то понятие «предпринимательская способность» просто отсутствовало. Лишь косвенно значение этого фактора учитывалось в связи с проблемами управленческого труда. Но сам труд в этой области и управленческие решения считались не производительными, а неизбежными дополнительными расходами. К тому же предпринимательские способности не сводятся только к труду. Так, принятие коммерческого решения в сложной обстановке требует не только интеллектуальных усилий, но и готовности принять на себя материальный риск провала. Эта сторона названного фактора вообще не рассматривалась. Не здесь ли скрываются корни многочисленных безответственных решений, столь часто принимавшихся государственными и партийными функционерами? Ведь лично они не несли убытков!

В настоящее время в России в условиях становления рыночного хозяйства предпринимательские способности и в теории, и на практике признаны необходимым фактором производства. Многие люди на собственном опыте в области предпринимательства убедились, что для такого рода деятельности требуются специальные знания, особый склад ума и характера, своего рода талант. И если отбросить в сторону криминальные способы обогащения, то наиболее удачливые «новые русские» на самом деле обладают необходимым сплавом предпринимательских черт весьма противоречивого свойства: способностью к риску, инициативностью и в то же время расчетливостью, рационализмом, знаниями. Талант предпринимателя так же редок, как и другие таланты.

Наконец, в качестве фактора производства многие экономисты выделяют и технический прогресс. В условиях современного хозяйства важен не только размер капитала, но и его технологический уровень. Промышленные установки могут, например, иметь одинаковую стоимость, но одна из них может быть при этом более новой, а другая устаревшей. Очевидно, что если прочие факторы производства одинаковы ¾ на предприятиях работает равное число людей, они управляются одинаково талантливыми менеджерами и т. д., то лучшие хозяйственные результаты фирмы, использующей новейшее оборудование, следует объяснять именно реализованным в новой технологии техническим прогрессом.

В самое последнее время, в первую очередь в связи с широким распространением компьютеров, особую роль в производстве начинает играть информация (разнообразные базы данных, электронные архивы и т. д.). Поэтому ставится вопрос о выделении и ее в отдельный фактор, хотя часто информацию также считают просто особой разновидностью фактора технический прогресс.

Все дополнительные факторы производства объединяет то, что они проявляют себя через более эффективное использование классических факторов. Одно и то же количество работников, машин и земли создает разные объемы продукции (причем разного качества) в зависимости от того, какие предпринимательские, научно-технические и информационные ресурсы обеспечивают их использование.

Таковы в общем виде факторы производства. Мы будем еще неоднократно к ним обращаться в целях более подробного и обстоятельного изучения.

2. ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА: НОМИНАЛЬНАЯ И РЕАЛЬНАЯ

Заработная плата - форма материального вознаграждения за труд, выраженная в денежной форме часть национального дохода, поступающая в личное потребление работников в соответствии с трудовым вкладом.

Номинальная ЗП – это плата в деньгах за единицу времени труда.

Реальная ЗП– это то количество товаров и услуг, которое можно реально приобрести на полученную сумму денег.

Различия в ЗП обеспечиваются несколькими факторами:

- уровень квалификации, т.к. сложный труд создает большую стоимость и рабочая сила повышенной квалификации требует для воспроизводства лучших жизненных условий;

- степень развития экономических и социальных условий страны.

- действие законов спроса и предложения на рынок труда (формируют трудовые ресурсы), в условиях которого формируется величина стоимости рабочей силы.

Занятость – численность взрослого трудоспособного населения, обеспеченного работой.

Полная занятость – все трудоспособное население занято.

Эффективная занятость - каждый желающий получить работу тратит разумное время на ее поиск или имеет возможность соответствующей переквалификации.

РЫНОК ТРУДА

1. Особенности рынка труда. Рынок труда – специфический рынок, так как на нем продаются не просто товары и услуги, а способность людей их создавать. Этот рынок не может существовать на принципе полного саморегулирования. Государство издревле регулирует трудовые отношения в экономике.

Важнейшей категорией рынка труда является заработная плата – сумма денег, которую получает работник за труд. Однако заработная плата – это не только форма дохода для продавца, но и цена труда – для покупателя, уплаченная им за право использования в течение определенного времени.

2. Спрос на рынке труда. Рыночный спрос на труд в соответствии с законом спроса находится в обратной зависимости от величины зарплаты. Эта зависимость находит графическое выражение в кривой спроса на труд (рис. 26.1).

Кривая спроса на труд w\специфична, так как имеет ограничения сверху и снизу. Спрос на труд диктуется необходимостью для предпринимателя получить прибыль – иначе бессмысленно вести бизнес. Именно эту ситуацию и иллюстрирует верхнее LD ограничение кривой LD.

Нижнее ограничение также имеет экономический смысл и вызывается тем, что работнику необходимо восстановить свою трудовую активность; содержать семью; учиться, лечиться, повышать квалификацию и т. д. Кроме того, человеку необходимы различные социальные, духовные и материальные блага (религия, досуг, культура, спорт и т. д.).

Рис. 26.1. Кривая спроса на труд

L – труд; W – заработная плата; LD – спрос на труд

 

Рис. 26.2. Кривая

L – труд; W – заработная плата; LS – предложение труда.

Рис. 26.3. Модификация предложения труда кривой предложения труда

L – труд; W – заработная плата; LS – предложение труда; AC – эффект дохода; BC – эффект замещения.

Все перечисленное требует средств и должно быть объективно учтено в цене труда. На основе нижней границы цены труда формируется минимальная заработная плата, обеспечивающая минимум работнику.

3. Предложение на рынке труда. Предложение труда на рынке также зависит от размера заработной платы, но эта зависимость противоположна спросу: с ростом зарплаты увеличивается предложение (рис. 26.2).

На стороне предложения труда проявляются два эффекта – замещения и дохода.

Совместное действие этих эффектов приводит к тому, что кривая предложения модифицируется и принимает необычную форму (рис. 26.3).

4. Равновесная цена на фактор «труд». Если объединить графики спроса и предложения труда, то получится график, характеризующий равновесную цену (рис. 26.4).

Рис. 26.4. Равновесная цена фактора «труд»

L, LE, LE1, LE2– труд; W, WE, WE1, WE2– заработная плата; LD – спрос на труд; LS – предложение труда; E – равновесие на рынке фактора «труд»; E1, E2 – отклонение от равновесия

3. РЕНТА И ЕЁ ВИДЫ

  Рынок земли - рынок, предметом купли-продажи которого выступает земля, как место, на котором предприятие, земля сельскохозяйственного назначения и недра земли.

  Земля как фактор производства: ресурс ограничен площадью и предложение неэластично, различно по качеству, отсюда дифференциация земельной ренты. Цена земли зависит от размера ренты и величины ссудного процента.

  Земельная рента представляет собой доход владельца земли как фактора производства. Покупающий землю сравнивает возможный доход, который принесет земля с величиной ссудного процента, т.е. сравнивает с вкладом в банк - альтернативное использование капитала:

  P = r : i,

  где P - цена земли;                                                      

  i - банковский процент;

  r - земельная рента.

  Нормативная цена земли устанавливается исполнительными органами власти.

  Арендная плата - плата за пользование землей, определенная в договоре между арендодателем и арендатором.

  

Земе́льная ре́нта — это цена, уплачиваемая за использование ограниченного количества земли и других природных ресурсов.

Земельная рента - доход, получаемый владельцем земли от арендаторов земельных участков. Земельная рента выступает в форме абсолютной ренты, дифференциальной ренты и монопольной ренты.

Абсолютная земельная рента — один из видов дохода от собственности на землю, плата собственнику за разрешение применять капитал к земле; уплачивается арендатором абсолютно со всех участков земли независимо от плодородия (отсюда название этого вида ренты).

Дифференциальная рента — дополнительный доход, получаемый за счет использования большей плодородности земли и более высокой производительности труда. Дифференциальная рента существует в двух формах: дифференциальная рента I и дифференциальная рента II. Источниками дифференциальной ренты I являются более производительный труд на относительно лучших и средних по плодородию землях, а также различия в местоположении участков земли по отношению к рынкам сбыта, транспортным путям и т. д. Дифференциальная рента II связана с дополнительными вложениями капитала в один и тот же участок, обеспечивающими получение добавочной прибыли. Дифференциальная рента возникла как результат ограниченности земли: цена производства сельскохозяйственного продукта определяется условиями производства не на средних и лучших участках, а на худших, т. к. продукт только лучших и средних участков недостаточен для покрытия общественного спроса. В результате образуется дополнительная прибавочная стоимость, представляющая собой разность между ценой производства на худших участках (общественная цена производства) и индивидуальной ценой производства на средних и лучших участках.

Монопольная рента - особая форма земельной ренты, образуется при продаже определенных видов сельскохозяйственных продуктов по монопольной цене, превышающей их стоимость.

К ренте земельной относится также рента с земель, не вовлекаемых в сельскохозяйственный оборот: рента с земель, используемых в добывающей промышленности; рента со строительных участков. В добывающей промышленности образуется прежде всего дифференциальная рента, т. к. при добыче полезных ископаемых издержки производства каждой единицы продукции и доставки ее на рынок неодинаковы и находятся в зависимости от богатства недр и от месторасположения угольных шахт, нефтяных промыслов и т. д. Ввиду ограниченности земли общественная цена производства этих товаров регулируется издержками производства на худших (с точки зрения добычи полезных ископаемых) землях. Поэтому на лучших участках образуется дифференциальная рента - разность между общественной и индивидуальной ценой производства.

  4. ПРОЦЕНТ КАК ДОХОД НА КАПИТАЛ. ИНВЕСТИЦИИ В ЧЕЛОВЕЧЕСКИЙ КАПИТАЛ

  Капитал - это ценность, приносящая доход.

Производительный капитал (фонды) состоит из двухчастей, стоимость которых проходит весь цикл кругооборота и возвращается к предпринимателю в денежной форме за совершенно разные сроки. Этими частями являются: а) основной и б) оборотный капитал.

Основной капитал — та доля производительного капитала, которая полностью в течение длительного срока участвует в производстве. Она переносит свою стоимость на готовые изделия постепенно, и возвращается к бизнесмену в денежной форме по частям.

К нему относятся средства труда — заводские здания, машины, оборудование и т.п. Они покупаются сразу, а свою стоимость переносят на созданный продукт по мере износа. Так, каменные производственные здания могу: служить 50 лет, машины – 10-12 лет, инструменты — 2-4 года.

Оборотный капитал — другая часть производительного капитала, стоимость которой полностью переносится на созданный продукт. Она возвращается в денежной форме в течение одного кругооборота. Речь идет о предметах труда и быстроизнашивающемся (за год) инструменте. Как известно, после обработки сырье и вспомогательные материалы утрачивают свои прежние полезные качества и принимают новые. Что касается топлива и электроэнергии, то они вещественно не входят в продукцию и по мере потребления исчезают, хотя без них невозможно создать нужное благо.

К оборотному капиталу на практике относят заработную плату. Ибо способ оборота денежных средств, затраченных на оплату труда, является одинаковым с оборотом стоимости предметов труда.

  Цена капитала как фактора производства - процент.

  Реальная процентной ставка отличается от процентной ставки банка (номинальной) на процент инфляции.

  Номинальная процентная ставка это отношение дохода на ссужаемый капитал к сумме ссужаемого капитала.

  Процентная ставка по депозиту (вкладу) обычно всегда ниже, чем по кредиту (маржа).

  При расчете начисления процентов используют формулы простых и сложных процентов.

  При использовании формулы простых процентов начисление производится всегда на первоначальную (вложенную) сумму.

  При использовании формулы сложных процентов начисление производится на наращенную сумму.

  Математически формула расчета будущего дохода выглядит следующим образом:

 TRn = PDV (1 + i)n,

  где TRn – совокупный доход n – го периода

PDV – текущая стоимость;

  i - процент по вкладу;

  n - число лет.

  Формула, обратная начислению сложных процентов характеризует исчисление текущего эквивалента будущей суммы денег (этот процесс называют дисконтированием):

  PDV = TR : (1 + r)n,

  где PDV - текущий эквивалент будущей суммы денег;

  1: (1 + r)n - коэффициент дисконтирования;

  TR - будущая сумма денег.

  Дисконтирование имеет принципиальную значимость для инвестора, поскольку позволяет сопоставить платежи и доходы различных временных периодов. При помощи дисконтирования можно рассчитать различные варианты вложения денег.

  Сущность дисконтирования

Сопоставлять денежные суммы, получаемые в разное время, позволяет разработанный экономистами метод дисконтирования. Подобно мосту, соединяющему два противоположных берега, дисконтирование делает возможным сравнение денежных потоков, получаемых в разное время, путем приведения (пересчета) их к одному временному периоду.

Итак, мы установили, что одна и та же сумма денежных средств будет иметь большую ценность в данный момент времени по сравнению с будущим. Следовательно, для обеспечения сопоставимости текущих и будущих доходов нужно скорректировать будущие поступления в сторону уменьшения. Процедура дисконтирования как раз и состоит в уменьшении будущего дохода¹. Чтобы научиться определять количественные масштабы этого уменьшения, необходимо рассмотреть механизм образования будущего дохода.

Предположим, что в нашем распоряжении имеется 100 000 руб. При этом есть возможность вложения данной суммы на банковский счет, ставка по которому составляет 10% годовых. Тогда будущая стоимость инвестируемых нами сегодня 100 000 руб. через год составит 110 000 руб.:

Спустя 2 года текущая сумма возрастет до 121 000 руб.:

110 000 + 110 000 ´ 0,1 = 110 000 ´ (1 + 0,1) =

= 100 000 ´ (1 + 0,1)² = 121 000.

Через 3 года наш доход составит 133 100 руб.:

121 000 + 121 000 ´ 0,1 = 100 000 ´ (1 + 0,1)³ = 133 100.

Легко понять, что в общем виде формула расчета будущего дохода будет:

TR_n = PDV ´ (1 + i)ⁿ,         

где TR_n ¾ совокупный доход n-го года; PDV ¾ текущая стоимость; n ¾ число лет; i ¾ процентная ставка.

Текущая дисконтированная стоимость

Формула (12.1) позволяет рассчитать будущий совокупный доход сегодняшних капиталовложений. Используя ее, мы также можем решить обратную задачу: определить текущую стоимость будущего дохода

PDV = TR_n/(1 + i)ⁿ ,

или

PDV = TR_n ´ K_d

где K_d = 1/(1 + i )ⁿ ¾ коэффициент дисконтирования.

Величину PDV, полученную путем умножения совокупного будущего дохода на коэффициент дисконтирования, еще называют текущей дисконтированной стоимостью будущего дохода, поскольку коэффициент дисконтирования позволяет уравнять будущую и текущую стоимости. А так как численное значение коэффициента дисконтирования всегда меньше единицы, то уравнивание происходит за счет уменьшения будущего совокупного дохода на величину, обратно пропорциональную ставке процента.

5. ПРИБЫЛЬ ФИРМЫ И ИСТОЧНИКИ ЕЁ РОСТА

Анализируя деятельность фирмы, обычно применяют категории совокупного, среднего и предельного дохода. Величина совокупного дохода R(Q) зависит от объёма выпуска продукции. Средний доход есть цена единицы продукции – AR, а предельный доход – MR отражает приращение дохода, получаемого от продажи дополнительной единицы выпускаемой продукции. Доход фирмы – это реализованная продукция. На его величину влияю

1) факторы, максимизирующие производственную функцию;

2) цена;

3) спрос;

4) тип конкуренции (влияющий на спрос).

С величиной цены тесно связана прибыль фирмы. В краткосрочном периоде размер капитала постоянен, необходимо использовать сочетание переменных факторов (труда и материалов), которое бы максимизировало прибыль. Количественно прибыль – это разность между выручкой в деньгах (объёмом реализованной продукции) и общими затратами на её производство. При заданной системе цен прибыль зависит только от объёма выпуска:

П(Q) = P*Q – TC(Q),

Где П – прибыль; P*Q – выручка; ТС – общие затраты.

Экономическая прибыль – это разность между общей выручкой и всей совокупностью издержек (внешних и внутренних). Бухгалтерская прибыль – это разность между выручкой за реализованную продукцию и внешними издержками производства. Бухгалтерская прибыль больше экономической прибыли. Во внутренние издержки фирмы включается прибыль как плата за предпринимательский талант по управлению фирмой. Эта прибыль называется нормальной и указывает на то, что на предприятии внешние и внутренние издержки – возмещаются. Термин «Нормальная прибыль» означает, что предприниматель, вложив свой капитал в любое другое дело или предприятие, получил бы эти денежные средства. Поэтому, нормальная прибыль тождественна понятию «альтернативные издержки капитала».

Доход, превышающий сумму внутренних и внешних издержек, образует экономическую, или чистую прибыль.

Условие максимизации прибыли:

P = MC=MR